出海收款：从用户付钱到钱进国内银行卡

工具产品出海运营 第四节用一段话讲了收款：个人开发者用 Paddle、Lemon Squeezy、Creem 这类 Merchant of Record，有海外公司就用 Stripe。这篇把它展开：一笔海外的钱要经过哪几层、每一层有哪些选择、各要多少手续费、税怎么算，以及从注册到收到第一笔钱的具体步骤。

这一行 2024 到 2026 年变化很大：Stripe 收购了 Lemon Squeezy，又推出了自己的 MoR 服务；Polar 改了价格；Visa 收紧了拒付规则；税务局开始提醒大家自查境外所得。下面的数字按 2026 年 10 月的官方页面整理，注册前请再核对一遍。

一、先说结论

• 先看自己是哪种身份，能走的路完全不一样（第四节）：
  • 只有大陆身份：用 MoR。首选 Creem 或 Paddle。Creem 官方支持中国个人通过支付宝收款，费率 3.9% + $0.40，是目前最便宜的一档；Paddle 稳定、老牌，5% + $0.50，通过 Payoneer 或电汇打款
  • 有香港身份（香港身份证）：可以用个人或独资经营的名义直接开 Stripe 香港，也可以用 MoR，钱打到自己的香港银行卡
  • 有海外公司（香港、美国、新加坡等）：可以用公司开 Stripe，也可以用 MoR 或者 Stripe Managed Payments，看你愿不愿意自己处理各国的消费税
• Stripe 不支持中国大陆的商户。 只有大陆身份的人想用 Stripe，得先注册香港公司或美国公司。为了用 Stripe 去注册公司，只有在收入够大、MoR 的费率差值得你去养一家公司的时候才划算
• Lemon Squeezy 不建议新项目再用。 它还能用，但 CEO 2026 年 1 月说了支持会变慢、更新会变少，团队已经去做 Stripe Managed Payments 了
• 钱回国走有交易背景的渠道。 Payoneer、万里汇这类平台能代你做外汇申报，结汇不占个人每年 5 万美元的便利化额度。不要找亲戚朋友拆额度，被发现会被限制结汇
• 境外收入要在国内报个税。 2026 年 1–5 月，居民个人境外所得补税约 130 亿元，税务局已经开始提醒大家自查 2022–2024 年的境外收入。从第一笔钱开始就要留好账
• 拒付比退款贵得多。 用户要退款就痛快退。Visa 从 2026 年 4 月起把商户的欺诈加拒付比例上限降到了 1.5%

二、一笔钱经过哪几层

海外用户刷卡
   │
   ▼
① 收单：谁替你收这笔钱        MoR（Paddle / Creem …）或 Stripe
   │                         这一层决定手续费、谁来交各国的消费税
   ▼
② 打款：钱先到哪个账户        Payoneer / 万里汇 / PayPal / 香港银行 / 美国银行 / 支付宝
   │                         这一层决定打款费、汇损
   ▼
③ 结汇：美元换成人民币        平台代申报，或者走个人 5 万美元额度
   │
   ▼
④ 报税：国内个税 / 公司税      个税 App 年度汇算里申报境外所得

每一层都会扣一点钱。算成本的时候要把四层加起来，不能只看第一层的费率。

三、几个先要分清的概念

一句话：MoR 多收的那几个百分点，买的是各国税务、发票、拒付这一整套麻烦。 收入不大的时候，这钱很值。

四、按身份选路线

能用哪些收款平台、钱打到哪里、税交给谁，首先取决于你用什么身份去注册。分三种情况：

做 App 的，不管哪种身份，App 内购都走 App Store 和 Google Play，见第十节。

1. 只有大陆身份

这是大多数人的情况，也是选择最少的情况：

• Stripe 不能用。 Stripe 不给大陆商户开户，Stripe Managed Payments 也不支持大陆
• Lemon Squeezy 的银行打款不支持大陆，只能走 PayPal，而且新项目不推荐用它
• 能用的是 MoR：
  • Creem：个人可以绑定支付宝收款，最省事
  • Paddle：打款到 Payoneer 或电汇到国内银行卡
  • Dodo：支持国家里有中国，按你验证用的证件签发国判断
• 钱回国：支付宝直接到账；Payoneer、万里汇提现到国内银行卡，平台代你做外汇申报
• 税：你是中国税务居民，这笔收入在个税 App 的年度汇算里申报（第八节）

路线：Creem 主用 + Paddle 备用。等年收入到十万美元左右，再考虑注册香港或美国公司（第七节）。

2. 有香港身份

这里说的是持有香港身份证、能在香港开个人银行账户的人：

• 可以直接开 Stripe 香港。 Stripe 香港个人注册只认香港身份证。有身份证的，可以以个人注册；再办一张商业登记证（BR），就可以按独资经营注册，看起来更正规
• 费率：本地卡 3.4% + HK$2.35；用美元结算 3.4% + $0.30；海外卡 +0.5%；要换汇再 +2%
• 用 Stripe 直连，各国的消费税要自己处理。 嫌麻烦就开 Stripe Managed Payments（香港在支持名单里，再加 3.5%），或者继续用 MoR
• 钱打到自己的香港银行账户，以港币或美元持有，不用急着换成人民币
• MoR 也照样能用，而且打款到香港银行卡通常比打到大陆更顺利

税要特别注意：有香港身份不等于你是香港的税务居民。

• 香港的利得税：独资经营（非公司）应评税利润的前 200 万港元按 7.5%，之后 15%；有限公司是 8.25% 和 16.5%。香港按地域征税，只对来源于香港的利润征税，但「利润不来源于香港」要自己举证，不是自动免税
• 中国内地税务居民看的是住所和居住天数，不看你拿的什么证件。 如果你户籍、家庭、主要经济利益在内地，或者一年在内地住满 183 天，你可能仍然是内地的税务居民，要按全球所得在内地申报个税，在香港交过的税可以按规定抵免
• 常住内地的香港人，这一点最容易出问题，建议找两地都懂的税务顾问确认

路线：起步用 MoR，省掉消费税的麻烦；月收入稳定以后，换成 Stripe 香港 + Stripe Tax 或 Managed Payments，费率能低一些，定价和账单也更灵活。

3. 有海外公司

不管是香港有限公司、美国 LLC 还是新加坡公司，只要公司注册地在 Stripe 支持的国家里：

• 可以用公司开 Stripe。 公司的代表人不一定要有当地身份，比如香港公司的代表人没有香港身份证，可以用其他政府签发的证件
• 要有公司名下的银行账户接收打款。Stripe 要求银行账户在公司所在地
• 消费税有三种处理办法：
  1. Stripe 直连 + 自己处理（可以用 Stripe Tax 算税，但登记和申报要自己做）
  2. Stripe Managed Payments，再加 3.5%，Stripe 帮你处理
  3. 继续用 MoR，以公司身份注册
• 公司每年都有维护成本：香港要做年度审计、报利得税；美国 LLC 每年要交 Form 5472（漏交罚 $25,000）和特拉华州的特许税。见第七节
• 钱从公司到你个人手里，要通过分红或者工资，每一步都可能有税。公司账户里的钱不是你个人的钱，不要混用

大陆居民持有海外公司，有两点要注意：

• 公司赚的钱不一定能一直放在海外不交税。 个人所得税法第八条规定：居民个人控制的、设在实际税负明显偏低的国家或地区的企业，没有合理经营需要却不分配或少分配利润的，税务机关可以按合理方法做纳税调整。也就是说，利润长期留在低税地的公司里，不分给你，也可能被要求在国内补个税
• 外汇登记。 境内居民个人在境外设立或控制公司，按外汇管理的规定可能要办登记（常说的「37 号文登记」），具体看你的情况，问一下律师或银行

路线：收入不大时，用公司注册 MoR 也完全可以；收入大了，或者有企业客户要你开正式发票、签合同，再换成 Stripe 直连。

三种情况放在一起比

新手直接选 A。 B 和 C 都要自己处理消费税，开公司的话每年还有固定的维护成本（第七节）。收入不够的话，省下的费率还不够付这些成本。

五、MoR 平台对比

算一下：同一笔钱各家实际扣多少

用户用非美国的信用卡订阅，按上表的费率算（不含打款和结汇）：

两个规律：

• 固定费用对低价产品伤害很大。 $0.50 的固定费，在 $10 的产品上就是 5 个百分点。卖 $5 以下的东西，优先考虑年付或者打包
• 年付能省很多手续费。 $8/月 收 12 次，固定费用要收 12 次；$80/年 只收一次。这也是很多产品默认推年付的原因之一

怎么选

你用什么身份注册？
├─ 海外公司 / 香港身份
│   ├─ 收入还不大 → MoR（Creem / Paddle），省掉消费税的麻烦
│   └─ 收入大、想自己掌控
│       ├─ 愿意自己处理消费税 → Stripe + Stripe Tax
│       └─ 不想管税 → Stripe Managed Payments
└─ 只有大陆身份
    ├─ 想要费率最低、能接受支付宝收款 → Creem
    ├─ 想要老牌稳定、已有 Payoneer → Paddle
    └─ 开源项目、开发者社区 → Polar（先确认能打款到你的账户）

建议先注册两家，一家主用，一家备用。MoR 审核时有可能拒你，用了一段时间也有可能因为风控问题冻结账户。有备用的话，换一下付款链接就行。

六、钱怎么回国

个人每年 5 万美元额度，到底管什么

• 这是个人在银行直接办结汇的「便利化额度」：结汇和购汇各 5 万美元一年，按自然年算，不能跨年累积
• 通过有交易背景的平台结汇（平台能拿到你的销售记录并代你申报），一般不占这个额度。万里汇是这么说明的，Payoneer 也走类似的路径
• 超过 5 万也不是不能结汇，只是要给银行看收入来源证明。所以从第一笔开始，就要留好后台的订单、打款记录
• 2026 年 1 月 1 日起，跨境汇款单笔达到 5,000 元人民币或 1,000 美元，银行要核实汇款人信息。这只是核实身份，不是限额
• 不要拆分额度，比如找家人分着结。被认定为拆分结汇会被列入关注名单，个人结售汇会受限两到三年

收入一年稳定超过十几万美元，就该考虑换成公司主体，走对公的经营性结汇。

七、注册公司这条路

香港公司 + Stripe

• Stripe 香港要求本地营业：个人注册要香港身份证；没有香港身份证的，可以用商业登记号按独资经营注册，或者注册香港有限公司、以公司名义申请
• 要有香港银行账户接收 Stripe 打款。Stripe 不能直接打款到内地银行卡，也没有人民币结算
• 费率：本地卡 3.4% + HK$2.35；用美元结算时 3.4% + $0.30；海外卡 +0.5%；要换汇再 +2%
• 每年的固定成本：公司秘书、注册地址、年度审计、利得税申报。具体价格各家代理差别大，可以多问几家
• 用 Stripe 直连以后，各国的消费税要自己处理。可以开 Stripe Tax 帮你算税，但在哪些国家需要登记、怎么申报，还是你自己的事。这一块不想管的话，可以在 Stripe 上开 Managed Payments（香港在支持名单里），代价是再加 3.5% 的费率

美国 LLC + Stripe

• Stripe Atlas 一次性 $500，包括特拉华州注册费、EIN（税号）和第一年的注册代理，之后每年约 $100。Atlas 只能注册特拉华州的公司，不包含报税
• 特拉华州的 LLC 每年要交特许税，金额 2026 年 8 月调整过，以州政府的网站为准
• Form 5472：外国人独资的 LLC 每年都要交，没有收入也要交。截止日是 4 月 15 日，可以延期到 10 月 15 日。没交罚 $25,000，收到通知后 90 天还不交，每 30 天再罚 $25,000。这是外国人开美国 LLC 最常见的坑，一定要找会计做
• BOI 报告：2025 年 3 月起，在美国注册的公司（包括外国人持有的）不用再向 FinCEN 报送
• 银行账户：Mercury 等线上银行可以远程开户，政策常变，以官网为准
• 对中国税务居民来说，单人 LLC 在美国税法上是「透明」的，利润直接算到你个人头上。所以美国 LLC 不能替你免掉中国个税

什么时候值得开公司

粗略算一下：MoR 和 Stripe 直连的费率差大约 2–3 个百分点。

值得开公司 ⇔ 年收入 × 费率差 > 公司每年的固定成本 + 自己处理消费税的成本

公司每年固定成本按 $1,500–3,000 估（代理、会计、审计、特许税），费率差按 2.5% 算，年收入要到 6 万到 12 万美元以上才开始划算。这还没算自己去各国处理消费税的时间。所以一般建议年收入到十万美元以后再考虑。

八、税

税分三层，别搞混：

中国个税这一层，现在要认真对待：

• 中国税务居民要对全球所得纳税，境外收入也要在国内申报。是不是税务居民，看的是住所和一年在内地住了多少天，不看你拿的是身份证、香港身份证还是外国护照（第四节）
• 钱放在自己控制的海外公司里不分配，也不一定能躲开个税：个人所得税法第八条允许税务机关对设在低税地、无合理经营需要却不分配利润的企业做纳税调整
• 2026 年 1 月，税务总局公开提醒纳税人自查 2022–2024 年的境外所得；1–5 月，居民个人补缴境外所得税款约 130 亿元。官方用来对账的是 CRS（各国自动交换金融账户信息）的数据
• 少缴税款的，税务机关三年内可以追征税款和滞纳金；被认定偷税的，追征没有期限，还会罚款
• 申报渠道是个人所得税 App，每年 3 月 1 日到 6 月 30 日做上一年的年度汇算
• 软件销售收入算哪一类所得、适用什么税率、怎么扣成本，和你的具体情况有关。第一年找一个懂跨境的税务顾问问清楚，之后照着做

从第一笔钱开始，要留的东西：

• MoR 后台每月的结算单、打款记录
• Payoneer、万里汇的入账和结汇记录
• 服务器、域名、AI 调用等成本的发票和账单

九、拒付和风控

Visa 的新规则（VAMP）

• 比例 = (欺诈报告 + 拒付) ÷ 当月的线上交易笔数
• 从 2026 年 4 月 1 日起，美国、欧盟、加拿大、亚太地区的商户上限是 1.5%（以前是 2.2%），同时一个月要达到 1,500 笔以上才算超标。超标后每笔罚 $8 左右
• 还有一个盗刷测试指标：有人用你的付款页批量试卡，尝试中被认定为盗刷的占 20%、月内超过 30 万次就会超标。这一条跟有没有拒付无关
• 收单银行自己的要求往往比 Visa 更严

用 MoR 的话，这些风险由 MoR 去面对，但 MoR 会因为你的拒付率太高而冻结你的账户。所以以下几条无论用哪家都要做：

• 退款政策写清楚，退款处理得痛快。 用户发邮件要退款，当天就退。退款只损失这笔钱，拒付还要额外交 $15–30
• 账单上的名称要让用户认得出来。 用户看到不认识的扣款就会去申请拒付。MoR 会显示它自己的名字（比如 PADDLE.NET），所以要在付款成功的邮件里提醒用户账单上会显示什么
• 续费前提醒。 年付续费前 7 天发邮件提醒
• 取消订阅要容易做到。 取消按钮藏得深，会把用户逼去找银行
• 免费试用要防盗刷测试。 免费试用要求绑卡的话，在付款页前加验证码或者限制频率，不然你的页面可能被人拿去批量试卡

十、做 App：App Store 和 Google Play

App 里卖数字内容，原则上要走应用商店的内购。开发者账号怎么注册、付费协议和税表怎么填、以后怎么换成香港公司，见 iOS 出海上架。

• Apple 小型企业计划：上一年收入不到 100 万美元的开发者可以申请，内购抽成 15%。要自己去申请，批准之前的收入不按 15% 算。订阅满一年后，标准档的抽成也降到 15%
• Google Play：每年前 100 万美元收入抽 15%，订阅从第一天起就是 15%
• 美国的外部付款链接：2025 年 4 月法院裁决以后，美国区的 App 可以加外部付款链接，Apple 目前不收佣金。但 Apple 2026 年 8 月已经向法院提出要收 5%–15%，最高法院本期还要审，这个 0% 不一定能长期维持
• 欧盟：Apple 改成了统一的费率表，内购 26%，第三方支付 20%，外部链接 15%（小型企业和满一年的订阅降到 10%）。欧盟的规则这两年改得很频繁，上架前去 Apple 开发者网站看最新的
• 应用商店的钱可以用万里汇这类平台收，代申报以后结汇不占个人额度

如果你同时有网页版和 App，常见的做法是：App 里走内购，网页版走 MoR，账号体系打通，用户在哪里买都能用。

十一、接入流程（以 MoR 为例）

1. 注册前准备

• 网站已经上线，有定价页、服务条款、隐私政策、退款政策、联系方式。MoR 审核时会看这些，缺了大概率被拒
• 产品是软件或数字产品，不涉及 MoR 禁止的品类（成人、博彩、加密货币投资等）
• 网站上的产品名、价格和你在 MoR 后台填的要一致

2. Creem

1. 在 creem.io 注册，完成身份验证
2. 提交店铺审核：网站地址、产品描述
3. 在后台建产品和价格（一次性或订阅）
4. 在打款设置里绑定支付宝（个人）或本地银行账户（公司），等审核通过
5. 用测试模式走一遍付款，确认 Webhook 能收到事件
6. 切到正式模式，把付款链接或 Checkout 放到定价页

3. Paddle

1. 在 paddle.com 注册，先在沙盒（sandbox）里开发
2. 提交域名审核，必要时做企业验证和身份验证
3. 建产品和价格，配置 Checkout、税务和支付方式
4. 填写打款信息：电汇银行账户或 Payoneer；设置起付线（最低 $100）
5. 提交上线审核，通过后切换到正式环境

4. 代码里要做的事

不管用哪家，核心都是两件事：用户点按钮跳到付款页，以及用 Webhook 在服务端开通权限。不要靠前端的「付款成功」跳转来开通权限，用户可能直接关掉页面，也可以伪造跳转。

定价页 ──点击──▶ MoR 的 Checkout（带上 user_id）
                        │
                        │ 付款成功
                        ▼
            MoR ──Webhook──▶ 你的服务端
                              ├─ 验证签名
                              ├─ 按事件 ID 去重（Webhook 可能重复发）
                              ├─ 更新订阅状态、开通权限
                              └─ 返回 200

Paddle 的 Webhook 签名验证示例（Node.js）。Paddle 在 Paddle-Signature 头里放 ts=…;h1=…，签名内容是 时间戳:原始请求体。其他平台的签名格式不一样，照它们的文档改：

import crypto from 'node:crypto'
import express from 'express'

const app = express()
const SECRET = process.env.PADDLE_WEBHOOK_SECRET!

// 一定要拿原始请求体，JSON 解析过再序列化，签名就对不上了
app.post('/webhooks/paddle', express.raw({ type: 'application/json' }), async (req, res) => {
  const header = req.header('Paddle-Signature') ?? ''
  const parts = Object.fromEntries(header.split(';').map((p) => p.split('=')))
  const ts = parts.ts
  const h1 = parts.h1
  if (!ts || !h1) return res.sendStatus(400)

  // 拒绝 5 分钟以前的请求，防止重放
  if (Math.abs(Date.now() / 1000 - Number(ts)) > 300) return res.sendStatus(400)

  const expected = crypto
    .createHmac('sha256', SECRET)
    .update(`${ts}:${req.body.toString('utf8')}`)
    .digest('hex')
  if (!crypto.timingSafeEqual(Buffer.from(expected), Buffer.from(h1))) {
    return res.sendStatus(401)
  }

  const event = JSON.parse(req.body.toString('utf8'))

  // 按 event_id 去重：已经处理过的直接返回 200
  if (await alreadyProcessed(event.event_id)) return res.sendStatus(200)

  switch (event.event_type) {
    case 'subscription.activated':
    case 'subscription.updated':
    case 'subscription.canceled':
      await syncSubscription(event.data) // 以 MoR 的状态为准，写进自己的数据库
      break
    case 'transaction.completed':
      await recordPayment(event.data)
      break
  }

  await markProcessed(event.event_id)
  res.sendStatus(200)
})

几条经验：

• user_id 要带到 Checkout 里（Paddle 用 custom_data，其他平台叫 metadata 之类），Webhook 回来时才知道是哪个用户付的钱。这一点 工具产品看数据 的埋点部分也讲了
• 订阅状态以 MoR 为准，自己的数据库只是一份同步的副本。每天跑一次对账，把两边的状态比一下
• 处理失败要返回非 200，MoR 会重试。但处理逻辑必须是幂等的，同一个事件处理两次结果要一样

十二、上线清单

• 定价页、服务条款、隐私政策、退款政策、联系方式都在网站上
• 注册了一家主用 MoR，最好还有一家备用
• 打款账户已经绑定并通过审核（支付宝 / Payoneer / 万里汇 / 银行）
• 自己用真实的卡付过一次钱，也退过一次款
• Webhook 验证了签名、做了去重，处理失败会返回非 200
• 付款成功的邮件里写了账单上会显示的名称
• 取消订阅的入口在设置页里一眼能看到
• 免费试用绑卡的话，付款页做了验证码或限频
• 开了一个表格，每月记录：收入、MoR 手续费、打款、结汇金额、汇率
• 问过税务顾问：这类收入怎么申报、能扣哪些成本

参考

MoR 平台

• Creem：支持的国家
• Paddle：什么时候、怎么收到钱
• Paddle：支持的国家和地区
• Dodo Payments：价格
• Dodo Payments：接受的商户国家
• Polar：打款
• Polar：打款账户
• Lemon Squeezy：2026 年更新，Stripe Managed Payments
• Lemon Squeezy：支持的国家
• Stripe Managed Payments
• Stripe：Managed Payments 价格
• AgentaOS：2026 年 MoR 费率对比

Stripe 与公司

• Stripe 香港价格
• Stripe：香港商户的要求
• Stripe Atlas 费用
• Greenback：Form 5472 说明
• 美国财政部：取消美国公司的 BOI 报告要求

回国与结汇

• 万里汇：2026 开发者海外收款指南
• Payoneer：年费说明
• Payoneer 中国用户费率与提现指南
• PayPal 中国：商家费用
• PayPal 中国：个人用户费用
• Wise：能不能开美元收款账户
• 新浪财经：跨境汇款 5000 元要核实身份，不影响 5 万美元额度

税

• 国家税务总局辽宁省税务局：个人所得税中什么情形税务机关有权纳税调整
• 香港税务局：利得税两级制
• GovHK：利得税税率
• 新华网：税务部门提醒纳税人对近三年境外所得开展自查
• 第一财经：一人如实申报境外所得 150 万个税

拒付与风控

• Merchant Risk Council：更严格的 VAMP 比例已经生效
• Chargeflow：Visa VAMP 2026

应用商店

• App Store 与 Google Play 2026 年费率